ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«Удмуртский государственный университет»


ИНСТИТУТ ПРАВА, СОЦИАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ И БЕЗОПАСНОСТИ



Кафедра уголовного права и криминологии





УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ПО ДИСЦИПЛИНЕ







ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ


для специальности 021100 (030501) «Юриспруденция»







Составители рабочей программы

Кандидат юридических наук, доцент                         ______________                                Зварыгин В.Е.

(должность, ученое звание, степень)                               (подпись)                                             (Ф.И.О.)









Рассмотрено и утверждено на заседании кафедры от  «  24  »  мая        2012  г.

Зав. кафедрой _______________________/В.Е.Зварыгин/




Согласовано с методической комиссией факультета (института) «____»___________2012г.

Председатель МК ____________________/_________________________/









ИЖЕВСК

2012




Рабочая программа составлена на основании рабочего учебного плана на 2012/2013 уч.г., утв.  22.02.2012 г.

ДС.0.17 Курс относится к циклу дисциплин специализации 021103 «Уголовное право»


1. Требования государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности 021100 (ОКСО 030501) Юриспруденция, квалификация - юрист

Общие требования к образованию дипломированного специалиста:

Деятельность юриста направлена на реализацию правовых норм и обеспечение правопорядка в различных сферах жизни общества. Юрист должен:

- обладать гражданской зрелостью и высокой общественной активностью, профессиональной этикой, правовой и психологической культурой, глубоким уважением к закону и бережным отношением к социальным ценностям правового государства, чести и достоинству гражданина, высоким нравственным сознанием, гуманностью, твердостью моральных убеждений, чувством долга, ответственностью за судьбы людей и порученное дело, принципиальностью и независимостью в обеспечении прав, свобод и законных интересов личности, ее охраны и социальной защиты, необходимой волей и настойчивостью в исполнении принятых правовых решений, чувством нетерпимости к любому нарушению закона в собственной профессиональной деятельности; понимать сущность и социальную значимость своей профессии, четко представлять сущность, характер и взаимодействие правовых явлений, знать основные проблемы дисциплин, определяющих конкретную область его деятельности, видеть их взаимосвязь в целостной системе знаний и значение для реализации права в профессиональной деятельности.


Пояснительная записка по дисциплине

«Преступления в сфере экономической деятельности»

Нормы Уголовного кодекса, предусматривающие ответствен­ность за преступления в сфере экономической деятельности, тесно связаны с другими отраслями российского законодательства, регу­лирующими экономические, в том числе предпринимательские, от­ношения. Последние не только охватывают множество разновидно­стей предпринимательской деятельности как таковой, но и опреде­ляют законные способы ее осуществления. Характер нарушений, размеры причиняемого экономике в целом ущерба требуют пра­вильной квалификации нормами гражданского, налогового, тамо­женного и других отраслей законодательства, с тем чтобы отличить законное деяние от незаконного, преступное - от непреступного.

При изучении гл. 22 разд. VII УК РФ необходимо исходить из провозглашенных Конституцией и Гражданским кодексом РФ га­рантий свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств, поддержки конкуренции и свободы экономической дея­тельности (ст. 8 Конституции), прав граждан на свободное исполь­зование своих способностей и своего имущества для предпринима­тельской и иной не запрещенной законом экономической деятель­ности (ст. 34 Конституции), неприкосновенности собственности, свободы договора, недопустимости произвольного вмешательства кого-либо в частные дела (ст. 2 ГК).

Цель курса - сформировать у студентов знания и умения, необ­ходимые для квалификации экономических преступлений, отгра­ничения их как друг от друга, так и от иных видов ответственности (прежде всего гражданской и административной), привить им на­выки практического использования теоретических знаний.

Требования по дисциплине

«Преступления в сфере экономической деятельности»

Юрист должен:

- иметь научное представление о преступлениях в сфере экономической деятельности;

- понимать роль квалификации преступлений в правоприменительной практике;

- уметь использовать и самостоятельно пополнять уголовно-правовые знания необходимые для правильной квалификации преступлений;

- уметь логически и грамотно обоснованно выражать свою точку зрения, а также свободно оперировать юридическими понятиями и категориями в процессе квалификации преступлений.

2. Принципы построения курса

ДС.0.17 Курс относится к циклу дисциплин специализации 021103 «Уголовное право» специальности «Юриспруденция».

       Курс адресован студентам очной и заочной форм обучения.

       Курс готовит студентов к профессиональной правоприменительной деятельности.

       Преподавание спецкурса направленно на достижение следующих целей:

       - показать значение процесса квалификации преступлений для деятельности правоохранительных органов;

       - ознакомить студентов с состоянием и перспективами развития данной области знаний;

       - привить студентам навыки формализации и использования уголовно-правовой информации в процессе квалификации преступлений;

       - привести в систему и закрепить умения (навыки) использования, а ровно самостоятельного пополнения уголовно-правовых знаний, необходимых для правильной квалификации преступлений.

       Ядро курса составляет изучение правил квалификации, закрепленные в УК РФ, Постановлениях Пленума Верховного Суда СССР, РСФСР и РФ, другой судебной практикой по уголовным делам, а также выработанным наукой уголовного права применительно к преступлениям в сфере экономической деятельности.

       Курс имеет практическую часть в виде конкретных заданий, составленных по материалам судебной практики.

       Технология обучения ориентирована на:

Оценка знаний и умений студента проводится в форме зачета.





3. Цели курса


       После изучения теоретических разделов курса и прохождения практикума в объеме рабочей программы студент должен:

       - уяснить понятия преступления в сфере экономической деятельности, основные ее характеристики, значение для деятельности правоохранительных органов.

       - иметь представления о философской, логической и психологической основах преступлений в сфере экономической деятельности;

       - иметь необходимые навыки, правовые теоретические основы квалификации преступлений, а также научиться использовать их при решении задач;

       - должен усвоить виды и приемы толкования закона как необходимый элемент квалификации;

       - четко уяснить виды составов преступлений, элементы и признаки состава, особенности оценочных признаков, возможность их объективного установления и проверки в процессе квалификации преступлений;

       - научиться выделять и уяснять роль признаков объекта и объективной стороны, субъекта и субъективной стороны, ограничивать первоначальный круг статей УК РФ для уголовно-правовой оценки ситуации, разграничивать смежные нормы для окончательной квалификации;

       - научиться определять момент окончания отдельных преступлений, а также заложить основу приобретения умений квалификации неоконченных преступлений;

       - иметь представление о преступлениях в сфере экономической деятельности.



4. Структура дисциплины «Преступления в сфере экономической деятельности»


I. Общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности.

II. Уголовно-правовая характеристика видов преступления в сфере экономической деятельности.

  1. Преступления должностных лиц государственных органов и органов местного самоуправления, связанных  с нарушением установленных Конституцией РФ и ФЗ гарантий осуществления экономической, в т.ч. предпринимательской, деятельности, нарушающие права и свободы ее участников.
  2. Преступления, нарушающие общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской  и иной экономической деятельности.
  3. Преступления против интересов кредиторов.
  4. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции.
  5. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг.
  6. Преступления против установленного законом порядка обращения валютных ценностей.
  7. Преступления против установленного законом порядка внешне-экономической деятельности (таможенные преступления).
  8. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и взносов в бюджет и государственные внебюджетные фонды.
  9. Преступления против прав и интересов потребителей



5. Учебно-тематический план дисциплины

«Преступления в сфере экономической деятельности»


Распределение часов по темам и видам занятий


Наименование темы

Количество часов


лекции

практ.

самост.

1.

Общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности

2

-

2

2.

Преступления должностных лиц государственных органов и органов местного самоуправления, связанных  с нарушением установленных Конституцией РФ и ФЗ гарантий осуществления экономической, в т.ч. предпринимательской, деятельности, нарушающие права и свободы ее участников.

4

2

4

3.

Преступления, нарушающие общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской  и иной экономической деятельности

4

2

4

4.

Преступления против интересов кредиторов

2

2

6

5.

Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции

2

1

4

6.

Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг

2

1

       4

7.

Преступления против установленного законом порядка обращения валютных ценностей

2

1

4

8.

Преступления против установленного законом порядка внешне-экономической деятельности (таможенные преступления).

4

1

4

9.

Преступления против установленного порядка уплаты налогов и взносов в бюджет и государственные внебюджетные фонды

4

2

4

10.

Преступления против прав и интересов потребителей

2

-

2

Итого:  80 часов

28

12

40

40


6. Содержание курса лекционных занятий

Тема 1. Общая характеристика и система преступлений в сфере экономической деятельности.

Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.

Система и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

Тема 2. Преступления должностных лиц государственных органов и органов местного самоуправления, связанных  с нарушением установленных Конституцией РФ и ФЗ гарантий осуществления экономической, в т.ч. предпринимательской, деятельности, нарушающие права и свободы ее участников

1.Общая характеристика преступлений должностных лиц в сфере экономической деятельности.

2. Уголовно-правовая характеристика преступлений должностных лиц в сфере экономической деятельности:

- воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (ст.169 УК РФ);

- регистрация незаконных сделок с землей (ст.170 УК РФ);

- фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст.170.1. УК РФ).


Тема 3. Преступления, нарушающие общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

1. Общая характеристика преступлений, нарушающих общие принципы, осуществления экономической деятельности.

2. Уголовно-правовая характеристика преступлений, нарушающих общие принципы, осуществления экономической деятельности:

- незаконное предпринимательство (ст.171 УК РФ);

- производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст.171.1. УК РФ);

- незаконные организация и проведение азартных игр (ст.171.2. УК РФ);

- незаконная банковская деятельность (ст.172 УК РФ);

- незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст.173.1. УК РФ);

- незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст.173.2. УК РФ);

- легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст.174 УК РФ); -

легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст.174.1. УК РФ);

- приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст.175 УК РФ);

- принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст.179 УК РФ).


Тема 4. Преступления против интересов кредиторов.

       1. Общая характеристика преступлений против интересов кредиторов.

       2. Уголовно-правовая характеристика преступлений против интересов кредиторов:

- преступления в сфере кредитования (незаконное получение кредита (ст.176 УК РФ);

- злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.177 УК РФ);

- неправомерные действия при банкротстве (ст.195 УК РФ);

- преднамеренное банкротство (ст.196 УК РФ);

- фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ).

Тема 5. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции.

1.Общая характеристика преступлений, связанных с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренцией.

2. Уголовно-правовая характеристика преступлений, связанных с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренцией:

- недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст.178 УК РФ);

- незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст.183 УК РФ);

- подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст.184 УК РФ);

- незаконное использование товарного знака (ст.180 УК РФ).

Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обраще­ния денег и ценных бумаг.

1.Общая характеристика преступлений, нарушающих порядок обращения денег и ценных бумаг.

2. Уголовно-правовая характеристика преступлений, нарушающих порядок обращения денег и ценных бумаг:

- преступления в сфере обращения платежных средств (злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст.185 УК РФ);

- злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст.185.1. УК РФ);

- нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст.185.2. УК РФ);

- манипулирование рынком (ст.185.3. УК РФ);

- воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст.185.4. УК РФ);

- фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества  (ст.185.5. УК РФ);

- неправомерное использование инсайдерской информации (ст.185.6. УК РФ);

- изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст.186 УК РФ);

- изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст.187 УК РФ);


Тема 7. Преступления против установленного законом порядка обра­щения валютных ценностей.

       1. Общая характеристика преступлений против установленного порядка обращения валютных ценностей.

       2. Уголовно-правовая характеристика преступлений против установленного порядка обращения валютных ценностей:

- нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст.192 УК РФ);

- незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст.191 УК РФ).


Тема 8. Преступления против установленного законом порядка внешне­экономической деятельности.

       1. Общая характеристика преступлений против установленного законом порядка внешнеэкономической деятельности.

       2. Уголовно-правовая характеристика преступлений против установленного законом порядка внешнеэкономической деятельности:

- незаконные экспорт из РФ или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст.189 УК РФ);

- невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран (ст.190 УК РФ);

- невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст.193 УК РФ);

- уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст.194 УК РФ).


Тема 9. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и страховых взносов в бюджет и государственные внебюджетные фонды.

       1. Общая характеристика налоговых преступлений.

       2. Уголовно-правовая характеристика налоговых преступлений:

- преступления в сфере формирования бюджета (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст.198 УК РФ);

- уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст.199 УК РФ);

- неисполнение обязанностей налогового агента (ст.199.1 УК РФ);

- сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст.199.2. УК РФ);


Тема 10. Преступления против прав и интересов потребителей.

Общая характеристика преступлений против прав и интересов потребителей. Уголовно-правовая характеристика нарушения правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст.181 УК РФ).



7. Учебно-методические материалы


Основная литература

  1. Уголовное право : учеб. для бакалавров : учеб. для вузов, обучающихся по юрид. направлениям и спец. Т. 2. Особенная часть / А. В. Грошев, Н. Г. Шимбарева, Е. Р. Кейдунова [и др.] ; отв. ред.: И. А. Подройкина, Е. В. Серегина, С. И. Улезько. - М. : Юрайт, 2012. - 911 с. ; 84х108/32. - (Бакалавр). - Библиогр.: с. 905-911. - Авт. указ. на с. 11-12. - ISBN 978-5-9916-1655-3.
  2. Сверчков В. В. Уголовное право. Общая и Особенная части : учеб. пособие по юрид. спец. / В. В. Сверчков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2011. - 594, [2] с. ; 84х108/32. - (Основы наук). - ISBN 978-5-9916-0821-3.
  3. Уголовное право России. Особенная часть : [учеб. для вузов] / В. С. Комиссаров, Н. А. Лопашенко, А. В. Наумов [и др.] ; под ред. А. И. Рарога. - М. : Эксмо, 2007. - 687 с. ; 60х90/16. - (Российское юридическое образование). - Авт. указ. на обороте тит. л. - Русский яз. - ISBN 5-699-17084-7.
  4. Уголовное право России. Части общая и особенная : курс лекций : учеб. пособие для вузов рек. УМЦ / Г.А. Есаков, А.И. Рарог, В.П. Степалин [и др.], Моск. гос. юрид. акад. ; под ред. А.И. Рарога. - М. : Проспект, 2006. - 480 с. ; 60х84/16. - ISBN 5-482-00433-3.
  5. Уголовное право России. Части Общая и Особенная : учебник / М. П. Журавлев, А. В. Наумов, С. И. Никулин [и др.] ; под ред. А. И. Рарога. - 6-е изд., перераб. и доп. - М. : Проспект, 2008. - 702 с. ; 60х90/16. - Авт. указ. на обороте тит. л. - ISBN 978-5-482-01947-4.
  6. Уголовное право. Особенная часть : учеб. для вузов по спец. "Юриспруденция" рек. МО РФ / Т. И. Ваулина, П. А. Волостнов, М. И. Ковалев [и др.] ; отв. ред.: И. Я. Козаченко, Г. П. Новоселов. - 4-е изд., изменен. и доп. - М. : НОРМА, 2008. - 1007 с. ; 60х90/16. - Авт. указ. на обороте тит. л. - ISBN 978-5-468-00175-2.
  7. Уголовное право России. Части Общая и Особенная [Электронный ресурс] : электрон. учеб. / М. П. Журавлев, А. В. Наумов, С. И. Никулин [и др.] ; под ред. А. И. Рарога. - М. : Проспект, 2010. - Электрон. дан. (2,97 Mb). - Систем. требования: операц. система Microft Windows 2000/ХР ; процессор с частотой не ниже 500 MHz ; оператив. память 64 Мб и более ; жест. диск не менее 40 Mb ; видеокарта с 8 Mb памяти или лучше ; SVGA монитор 1024х768 ; CD-ROM ; звук. - Права принадлежат ООО «Проспект». Лиценз. договор № 1053/1139 от 30.05.2011. Срок использования материала - до 10.11.2016. - Режим доступа : http://elibrary.udsu.ru/xmlui/handle/123456789/7087. - ISBN 978-5-392-01751-5.


Дополнительная литература

1. Алехин Б. И. Защита инвесторов в США и Канаде. М, 2000.

2. Аминов Д. И. Защита кредитно-банковских операций от пре­ступных посягательств при электронных платежах // Журн. рос. права. 1999. № 10.

3. Аникин А. В. История финансовых потрясений. От Джона Ло до Сергея Кириенко. М., 2000.

4. Антонова Е, Ю. Уголовная ответственность юридических лиц: перспективы применения в России. Хабаровск, 1999.

5. Васильева Я. С. Уголовно-правовые аспекты злостного уклоне­ния от погашения кредиторской задолженности // Рос. юрид. журн. 2002. №1.

6. Вершинин А. Легализация средств или иного имущества, приоб­ретенных незаконным путем // Уголовное право. 1999. № 2.

7. Власов П. Е. Субъекты незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротстве // Законодательство. 2002. № 7.

8. Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятель­ности. СПб., 2002.

9. Волженкин Б. В. Уголовная ответственность юридических лиц. СПб., 1998.

10. Волженкин Б. В. Экономические преступления. СПб., 1999.

11. Волков А., Привалов А. Худший закон России // Эксперт. 2001. №39.

12. Воробьева Л. Уголовная ответственность за незаконное пред­принимательство // Законность. 2001. № 2.

13. Воронин Б. А. Экономические преступления в агропромышлен­ном комплексе современной России // Рос. юрид. журн. 2002. № 1.

14. Вощинин А., Пастухов И., Яни П. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Уголовное право. 1999. № 2.

15. Ганихин А. А. Легализация (отмывание) «грязных» денег и изби­рательные кампании // Мир юстиции. 2003. № 1.

16. Ганихин А. А. Легализация (отмывание) грязных денег через оффшорные зоны // Рос. юрид. журн. 2002. № 1.

17. Ганихин А. А. Легализация (отмывание) имущества, приобре­тенного преступным путем: финансово-экономический и уголовно-правовой аспекты: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Екатерин­бург, 2003.

18. Гарифуллина Р. Ответственность за преступления в сфере фи­нансово-кредитных отношений // Рос. юстиция. 1997. № 2.

19. Гармаев Ю. П. Должностные преступления в таможенных орга­нах М, 2002.

20. Горелик А. С, Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфе­ре экономической деятельности и против интересов службы в ком­мерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.

21. Горелов А. Признаки незаконного предпринимательства // За­конность. 2003. № 4.

22. Демидов Ю. Н Проблемы борьбы с преступностью в социально-бюджетной сфере. М., 2002.

23. Диканова Т. А., Осипов В. Е. Борьба с таможенными преступле­ниями и «отмыванием» «грязных» денег. М., 2000.

24. Дорожков С. Уголовная ответственность за уклонение от упла­ты таможенных платежей, взимаемых с организации или физиче­ского лица (ст. 194 УК РФ) // Право и экономика. 2003. № 2.

25. Дорожков С. Уголовно-правовая характеристика контрабанды // Законность. 2003. № 1.

26. Дорожков С. Уголовно-правовые меры противодействия пре­ступности в сфере внешнеэкономической деятельности // Право и экономика. 2003. № 1.

27. Егорова Н. Некоторые вопросы ответственности арбитражных управляющих // Уголовное право. 2001. № 4.

28. Ефимычев П. С. Предмет и пределы доказывания по уголовным делам о налоговых преступлениях // Журн. рос. права. 2001. № 9.

29. Жеребцов А. П. Проблемы уголовной ответственности за нару­шение порядка осуществления предпринимательской деятельности: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 1998.

30. Жеребцов А. П. Проблемы уголовной ответственности за неза­конный оборот немаркированных товаров и продукции (ст. 171' УК РФ) // Рос. юрид. журн. 2001. № 3.

31. Жеребцов А. П. Уголовная ответственность за нарушение прав инвестора на информацию на рынке ценных бумаг (ст. 185 УК РФ) // Рос. юрид. журн. 2002. № 1.

32. Звечаровский И. Момент окончания преступлений, связанных с уклонением от уплаты обязательных платежей /У Рос. юстиция. 1999. №9.

33. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Рос. юсти­ция. 2002. № 3.

34. Истомин А. Оценка диспозиции ст. 174 УК РФ практическими работниками правоохранительных органов // Уголовное право. 2001. №1.

35. Истомин В. Г. Проблемы уголовной ответственности за нару шение налогового законодательства: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2000.

36. Кадовик Е., Арутюнов А. Организованная преступная группа, преступное сообщество и легализация денежных средств, приобре­тенных преступным путем // Юрид. мир. 2002. № 4.

37. Кайгородова А. Ответственность за реализацию продукции без марок учетной информации // Законность. 2001. № 5.

38. Камынин Б. Злоупотребления при банкротстве // Законность. 2002. №5.

39. Камынин И. Борьба с отмыванием доходов: уголовно-правовые проблемы, опыт международного сотрудничества // Уголовное право. 2000. № 3.

40. Камынин И. Злоупотребления на рынке ценных бумаг // Закон­ность. 2002. № 7.

41. Камынин И. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Законность. 2001. № 11.

42. Камынин И. Спорные вопросы квалификации незаконных дей­ствий с подакцизными товарами // Рос. юстиция. 2000. № 5.

43. Карпович О. Г. Уголовная ответственность за незаконную пред­принимательскую деятельность // Юрист. 2003. № 2.

44. Карпочев И. Ответственность за налоговые преступления // За­конность. 2003. № 1.

45. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. Путеводитель по дейст­вующему законодательству и юридической практике. М., 1996.

46. Классен А. Н. Проблемы ответственности за неправомерные действия при банкротстве (социальный и уголовно-правовой ас­пект): Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2001.

47. Коземаслов Д. В. Контрабанда: уголовно-правовые аспекты: Ав-тореф. дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2002.

48. Коземаслов Д. В. Некоторые аспекты разграничения преступле­ний, предусмотренных статьями 188 и 189 УК РФ // Рос. юрид. журн. 2002. № 2.

49. Комиссаров В. И., Лапин Е. С. Расследование хищений, совер­шенных с использованием товарных кредитов. М, 2001.

50. Корж; В. Типичные способы легализации преступных доходов // Рос. юстиция. 2002. № 4.

51. Коротков А. П. Преступления в сфере экономической деятель­ности как угроза экономической безопасности России. М, 2002.

52. Короткое А. П., Гусев О. Б., Завидов Б. Д. и др. Преступления в сфере экономики: уголовно-правовой анализ и квалификация. М, 2001.

53. Котельников А. Контрабанда и уклонение от уплаты таможен­ных платежей // Законность. 2001. № 5.

54. Котин В. Ответственность за лжепредпринимательство // За­конность. 1997. № 6.

55. Красиков Ю. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Рос. юстиция. 2000. № 12.

56. Кривенко Т., Куранова Э. Квалификация посягательств на целе­вые бюджетные средства // Законность. 1996. № 7.

57. Кузнецов А. П. Ответственность за таможенные преступления. Н. Новгород, 2000.

58. Кузнецов А. П., Устинов В. С. Ответственность за обман потре­бителей. Н. Новгород, 2000.

59. Куклев В Ответственность за преступления в сфере торговли // Рос.  юстиция. 2001. № 6.

60. Кучеров И. И. Налоги и криминал: историко-правовой анализ. М., 2000.

61. Кушниренко С. П. Расследование хищений, совершенных с ис­пользованием лжепредприятий. СПб., 1995.

62. Ларичев В. Д. Как уберечься от мошенничества в сфере бизнеса. М., 1996.

63. Ларичев В. Д. Объективная сторона незаконного получения кре­дита // Законность. 1997. № 7.

64. Ларичев В. Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и про­тиводействие им. М., 1996.

65. Ларичев В. Д., Абрамов В. Ю. Проблемы совершенствования уголовного законодательства в области защиты прав кредиторов //  Государство и право. 1998. № 8. С. 98.

66. Ларичев В. Д., Бембетов А. П. Налоговые преступления. М.. 2001.

67. Ларичев В. Д., Гилъмутдшова Н. С. Таможенные преступления: уклонение от уплаты таможенных платежей. М., 2001.

68. Лимонов В. Отграничение мошенничества от смежных составов // Законность. 1998. № 3.

69. Лопашенко Н. А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов, 1997.

70. Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономической деятель­ности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. Са­ратов, 1997.

71. Лопашенко Н. Ответственность за легализацию преступных до­ходов // Законность. 2002. № 1.

72. Лукьянов В. А. Спорные вопросы о предмете преступлений, свя­занных с оборотом ценных бумаг // Рос. юрид. журн. 1999. № 2.

73. Магомедов Д., Ковалев В. Особенности квалификации налого­вых преступлений // Законность. 2003. № 2.

74. Макаров Д. Проблемы и пути криминализации явлений, связан­ных с уклонением от уплаты налогов /7 Юрид. мир. 2002. № 2.

75. Макаров Д. Теневые формы уклонения от уплаты налогов // Юрид. мир. 2002. № 11.

76. Максимов В. Совершенствование уголовного законодательства об ответственности за нарушения порядка уплаты таможенных платежей и налогов // Уголовное право. 2000. № 2.

77. Маслов А. Земля пошла на рынок: Коммент. к Земельному ко­дексу РФ // Рос. газ. 2001. 31 окт.

78. Медведева Э. Невозвращение иностранной валюты: мнение прокурора // Законность. 2002. № 4.

79. Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием дохо­дов, полученных незаконным путем. М, 1999.

80. Минская В. С. Ответственность за неуплату налогов нуждается в дальнейшей дифференциации II Журн. рос. права. 2000. № 5-6.

81. Михайлов В. К, Федоров А. В. Таможенные преступления. СПб., 1999.

82. Михалев И. Ю. Криминальное банкротство. СПб., 2001.

83. Михтпов В. В. Обзор практики прекращения уголовных дел о налоговых преступлениях в связи с деятельным раскаянием. М.. 2000.

84. Модельный уголовный кодекс для государств - участников СНГ // Правоведение. 1996. № 1.

85. Моисеев В. Квалификация преступлений по ст. 195, 201 УК РФ // Законность. 2003. № 2.

86. Нафиев С. X, Хамидуллина Г. Р. Экономические преступления: ме­тод предупреждения. Судебно-бухгалтерская экспертиза М, 2003.

87. Нестерова С. С. Проблемы квалификации незаконного пред­принимательства // Юрист. 2003. № 1.

88. Никифоров А. С. Юридическое лицо как субъект преступления // Государство и право. 2000. № 8.

89. Николаев В. Депутаты занялись «отмыванием» денег // Рос. газ. 2001. 22 мая.

90. Никулин В. А. Отмывание «грязных» денег: уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М, 2001.

91. Никулин С. Уголовная ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг // Законность. 1995. № 8.

92. Погосян Т. Ю. Преступления в сфере торговли. Екатеринбург, 1999.

93. Погосян Т. Ю. Торговые отношения в призме уголовного зако­нодательства: историко-правовой аспект. Екатеринбург, 1998.

94. Полищук Л. А.. Парфентьев А. В Уклонение от уплаты налогов: уголовно-правовой аспект    Законодательство. 2002. № 12.

95. Прошляков А. Д., Старикова О. Р. Уголовно-правовая квалифи­кация операций с поддельными драгоценными металлами и драго­ценными камнями // Рос. юрид. журн. 2002. № 1.

96. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство * для следователей. М., 1999.

97. Рогатых Л, Ф. Квалификация контрабанды. СПб.. 1999.

98. Романов Б. А. Еще раз об обмане как способе совершения пре­ступления. Юрист. 1999. № 11.

99. Руссов С. Особенности квалификации таможенных преступле­ний    Законность. 2001. № 12

100. Сарсенов Н. Г. О подделке ценных бумаг // Юрист. 2002. № 1.

101. Сафин Э Проблемы применения примечания к статье 198 УК РФ '/ Уголовное право. 2000. № 4.

102. Свенссон С. Б. Экономическая преступность. М., 1987.

103. Свириденко О. Назначение и цели института банкротства в хо­зяйственном обороте // Право и экономика. 2003. № 2.

104. Сергеев В. II. Субъект и субъективная сторона налогового пре­ступления    Рос. судья. 2001. .N"2 9.

105. Середа И. Деятельное раскаяние в совершении налоговых пре­ступлений    Рос. юстиция. 2002, № 2.

106. Скляров С. Как квалифицировать последствия сбыта поддель­ных денег или ценных бумаг // Рос.  юстиция. 2002. № 10.

107. Скорилкина Н., Дадонов С, Анненков А. Разграничение лже­предпринимательства и мошенничества // Законность. 2000. № 10.

108. Смаков Р. О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг // Бюл. Верховного суда РФ. 1994. №8.

109. Соболев В., Душкин С. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде ,  Рос. юстиция. 2002. № 3.

110. Соловьев 11. Н. Уголовная ответственность за уклонение от уп- латы налогов и сборов. М... 2000.

111. Соловьев II. Понятие уголовно наказуемого уклонения от упла­ты налогов    Уголовное право. 2002. № 4.

112. Соловьев И. Н. Налоговые преступления. М., 2002.

113. Степанов В. В. Несостоятельность (банкротство) в России, Франции, Англии, Германии. М., 1999.

114. Сыроедова О. Н. Акционерное право США и России (сравни­тельный анализ). М, 1996.

115. Тимербулатов А. Неправомерные действия при банкротстве // Законность. 2001. № 6.

116. Тимербулатов А. Преднамеренное банкротство // Законность. 2000. № 2.

Только один человек привлечен к уголовной ответственности за злоупотребления при эмиссии ценных бумаг при старом УК // Ргаус1а. 1Ш.

117. Тумалевич Г. С. Вопросы определения и классификации юве­лирных изделий в ходе проведения ареста (описи) имущества должника-физического лица // Уральский регион, бюл. Министер­ства юстиции РФ. 2002. № 2.

118. Тумалевич Г. С. Определение уголовно-правовой природы кате­гории «драгоценные камни»// Рос. юрид. журн. 2002. № 2.

119. Тумалевич Г. С. Проблемы определения уголовно-правовой природы категории «монета» // Рос. юрид. журн. 2000. № 3.

120. Тумалевич Г. С. Спорные вопросы квалификации незаконных операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями: вопросы теории и практики: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2002.

121. Тупанчески И. Уклонение от налогов как уголовное преступле­ние в некоторых странах Европейского Союза и США // Уголовное право. 2002. №1.

122. Тупиически Н. Неклассические формы уклонения от уплаты на­логов и защита от них -  Законодательство. 2002. № 3.

123. Тюнин В. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг // Рос. юстиция. 2003. № 3.

124. Тюнин В. Уголовная ответственность за производство, приобре­тение, хранение, перевозку или сбыт немаркированных товаров и продукции // Законность. 2000. № 1.

125. Устинова Т. Д. Крупный ущерб как признак состава лжепред­принимательства // Юрид. мир. 2002. № 4.

126. Филиппов П. С. Капканы для злоупотреблений: опыт США // Экономика и общество. 1995. № 7.

127. Фролов В, Лживым эмитентам и профучастникам // Финансовая Россия. 2001. 10 сент.

128. Хабаров А. В. Преступления в сфере экономической деятельно­сти. Тюмень, 1999.

129. Хилюта В. Банковская преступность и борьба с ней по законода­тельству дореволюционной России // Журн. рос. права. 2003. № 4.

130. Шахкелдов Ф. Г. Ответственность за мошенничество, лжепред­принимательство, незаконное получение кредита // Юрист. 1998. №5.

131. Шишка II. В.. Хлупииа Г. И. Уголовная ответственность за укло­нение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организации // Юрид. мир. 1999. № 8.

132. Шмаров И. В.. Мельников Ю. Б., Устинова Т. Д. Уголовная от­ветственность за контрабанд}. М. 1997.

133. Шогулина Э. В., Иконникова Л. И. Государственное регулирова­ние основа безопасности рынка ценных бумаг России // Между-нар. отношения. 1999. № 4.

134. Щиголев В. Уголовно-правовой анализ подделки официальных документов и использования подложных документов // Закон. 2000. №5.

135. Щиголев Ю. Ответственность за незаконные действия с подак­цизными товарами и подделку средств их маркировки // Рос. юсти­ция. 1999. № 12.

136. Экономические преступления в США: понятия, виды, масштабы распространения: Обзорная информация. Зарубежный опыт. М., 1989. №11.

137. Эрделевскип А. М. О вывозе иностранной валюты 7 Деньги и кредит. 2001. № 3.

138. Яии П. С. Длящиеся преступления с материальным составом' к вопросу о квалификации преступного уклонения от уплаты нало­гов // Рос.  юстиция. 1999. №1.

139. Яии П. С. Специальный случай освобождения от уголовной от­ветственности за налоговые  преступления  ' Рос. юстиция. 2000. № 1.

140. Яни П. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления // Законность. 2001. № 1.

141. Яни П. С. Длящиеся преступления с материальным составом // Рос. юстиция. 1999. № 1.

142. Яни П. С. Криминальное банкротство. Статья вторая. Банкрот­ство преднамеренное и фиктивное. Преднамеренное банкротство // Законодательство. 1999. №3.

143. Яни П. С. Неправомерные действия при банкротстве // Законо­дательство. 2000. № 2.

144. Яни П. С. Неуплата налогов и незаконное предпринимательство: уголовная ответственность. М., 2002.

145. Яни П. С. Уголовная ответственность за незаконное предприни­мательство. М., 2000.

146. Яни П. С. Уголовная ответственность за преступления, связан­ные с банкротством. М. 2000.

147. Яни П. С. Экономические и служебные преступления. М., 1997.

148. Яни П. С. Квалификация налоговых преступлений // Законность. 1998.  №1.



8. Другие учебно-методические материалы


  1. Конституция РФ (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) (с поправками от 30 декабря 2008 г. N 7-ФКЗ, N 6-ФКЗ).
  2. Уголовный кодекс РФ от 24 мая 1996 г. №63-ФЗ (в ред. от 01.03.2012 N 18-ФЗ).
  3. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. N 51 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате".
  4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 г. N 14 "О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака".
  5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 г. N 64 "О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления".
  6. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" (ред. от 23.12.2010).
  7. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. N 2 "О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг" (текст в редакции Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17.04.2001 N 1).


7. Программа и методические указания к практическим (семинарским занятиям).

Практические занятия по спецкурсу помогают учащимся юридических обра­зовательных учреждений углубить и закрепить теоретические знания, полученные на лекциях, семинарах и в процессе других форм обучения, приобрести практические навыки приме­нения уголовного закона к преступлениям в сфере экономической деятельности.

При решении задач учащиеся должны обращаться к по­ложениям Общей и Особенной частей Уголовного кодекса РФ, постановлениям Пленума Верховного Суда РФ, под­законным актам, а также источникам других отраслей права, гражданского, налогового, административного, таможенного, изучение которых позволяет осмыслить содержание фабулы и сформулировать правильный вывод.

Задачи целесообразно выполнять в специальных тет­радях. Все фактические обстоятельства, приводимые в за­дачах, считаются установленными и доказанными. Если приводятся несколько взаимосвязанных самостоятельных фабул дела, то следует провести анализ каждой фабулы. При упоминании в задаче нескольких лиц следует дать юридическую оценку поведения каждого из них.

Решение задач необходимо аргументировать, давая раз­вернутый доказательственный ответ на каждый поставлен­ный вопрос. Надо также иметь в виду, что фабулы неко­торых задач весьма лаконичны, что требует определенного домысливания деталей, уточнений, характеризующих об­стоятельства дела.

В ходе практического занятия преподаватель может из­менить условия задачи, поставить дополнительные вопро­сы, если есть необходимость в более основательной прора­ботке того или иного положения уголовного права.

Необходимым условием успешного решения задач и, сле­довательно, эффективности практического занятия являет­ся обязательная предварительная подготовка к нему, пред­полагающая самостоятельное изучение законодательного материала, разъяснений судебной и следственной практики и соответствующей учебной и научной литературы.

       В последние годы российское уголовное законодательство характеризуется беспрецедентным динамизмом. Особенной это касается преступлений в сфере экономической деятельности. Для того, чтобы своевременно учитывать происходящие изменения в уголовном законодательстве, необходимо следить за официальным опубликованием федеральных законов о внесении изменений и дополнений в УК РФ в Собрании законодательства Российской Федерации, Российской газете и парламентском вестнике. Несомненным подспорьем здесь будет использование электронных справочно-правовых систем («Гарант», «Консультант Плюс» и др.).

       Задание для практических (семинарских) занятий содержится в практикуме:

Преступления в сфере экономической деятельности: практикум по Особенной части УК РФ /сост. В.Е.Зварыгин. Ижевск: Jus est, 2010. 56 с.


9.  Методические указания для самостоятельной работы студентов по написанию курсовой работы.

Самостоятельная работа студентов предполагает:


Тематика курсовых работ по дисциплине

«Преступления в сфере экономической деятельности»

  1. Конкуренция общей (ст. 285 и 286 УК) и специальной (ст. 169 УК РФ) норм.
  2. Проблемы квалификации действий, связанных с уклонением от платежей за землю (ст. 170, 198, 199 УК РФ).
  3. Отграничение недействительных сделок с землей от уголов­но-противоправных.
  4. Проблемы конкуренции и квалификации составов, преду­смотренных ст. 171, 171! и 172 УК.
  5. Финансовые и банковские операции: соотношение и особен­ности их использования при совершении преступлений, связанных с незаконной банковской деятельностью и легализацией (отмыва­нием) имущества, приобретенного преступным путем (ст. 172, 174, 174'УК).
  6. Кредит и его получение как признак преступлений, предусмотренных ст.173, 176, 179 УК РФ.

8. Создание неплатежеспособности как способ совершения преднамеренного банкротства и неправомерных действий при банкротстве.

9. Уклонение от погашения кредиторской задолженности: во­просы разграничения составов «причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием» и «злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности» (ст. 165 и 177 УК РФ).

10.Ограничение конкуренции и воспрепятствование законной предпринимательской деятельности: вопросы квалификации.

  1. Незаконное использование товарного знака и фирменного наименования: разграничение гражданско-правовой и уголовной ответственности.
  2. Особенности уголовно-правовой охраны тайны в экономических преступлениях (ст. 183 УК РФ).

13. Участники профессиональных спортивных соревнований: способы их подкупа (ст. 184 УК РФ).

14. Ценные бумаги - предмет злоупотреблений при совершении преступлений, предусмотренных ст. 185, 1851-6 и 186 УК РФ.

  1. Фальсификация - признак объективной стороны преступле­ний, предусмотренных ст. 185, 186 и 187 УК РФ.
  2. Использование поддельных кредитных, расчетных карт и иных платежных документов при совершении преступлений в сфере экономической деятельности.
  3. Отграничение гражданско-правовых сделок с ювелирными и бытовыми изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней от уголовно-правовых и административных деяний.
  4. Незаконный оборот драгоценных металлов и драгоценных камней  как способ легализации имущества, предусмотренного ст. 174, 174] УК РФ.
  5. Соотношение преступления, предусмотренного ст.192 УК РФ, с хищениями, незаконным оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней и налоговыми преступлениями.
  6. Взаимосвязь таможенных преступлений с легализацией (отмыванием) имущества, приобретенного преступным путем (ст. 174, 1741 УК РФ).
  7. Таможенные платежи и налоги, взимаемые таможенными ор­ганами: спорные вопросы квалификации.
  8. Культурные и художественные ценности: их контрабанда и невозвращение из-за границы.

24. Уклонение от уплаты налогов: проблемы соотношения преступлений, предусмотренных ст. 194, 198 и 199 УК РФ.

25.Совокупность налоговых преступлений с иными преступлениями в сфере экономической деятельности.

26. Вопросы квалификации неуплаты налогов должностными лицами и или лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческих и иных организациях.


10. Контролирующие материалы

Контроль знаний осуществляется преподавателем, читающим лекции. Текущий контроль проводится в форме внутрисеместровой аттестации и зачета.

Основой для определения положительной оценки на зачете служат:

  1. Знание действующего уголовного законодательства.
  2. Знание судебной практики (постановления Пленумов Верховного Суда).
  3. Знание теории квалификации преступлений и уголовного права.


Вопросы к зачёту

  1. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК РФ).
  2. Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ).
  3. Соотношение ст. 169 и 170 со ст. 285. 286, 315 УК РФ.
  4. Общая характеристика преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью.
  5. Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ).
  6. Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ) как вид незаконного предпринимательства.
  7. Незаконный оборот немаркированных товаров и продукции (ст. 1711 УК РФ).
  8. Отграничение ст. 171! от ст. 159 УК РФ.
  9. 10.        Особенности объективных и субъективных признаков составов преступлений, предусмотренных ст. 174, 1741 УК РФ.
  1. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого пре­ступным путем (ст.175УК). Отграничение от соучастия (ст. 174, 1741  УК РФ).
  2. Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ). Отграничение от преступлений против собственности (ст. 159 и 165 УК РФ).
  3. Незаконное получение государственного целевого кредита (ч. 2 ст. 176 УК РФ).
  4. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолжен­ности (ст. 177 УК РФ) и отграничение от ст. 315.
  5. Монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 178 УК РФ).
  6. Принуждение к совершению сделки (ст. 179 УК РФ) и отграничение от смежных составов.
  7. Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ). Соотношение данного состава со ст. 146 и 147 УК РФ.
  8. Государственное пробирное клеймо предмет преступления, предусмотренного ст. 181 УК РФ, и противоправные способы его использования и изготовления.
  1. Коммерческая, банковская или налоговая тайна и противоправные действия с ней (ст. 183 УК РФ).
  2. Коммерческий подкуп: юридический анализ состава, предусмотренного ст. 184 и его соотношение со ст. 201 УК РФ.
  3. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ).
  4. Злостное уклонение от предоставления инвестору или кон­тролирующему органу информации, определенной законодатель­ством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185 УК РФ).
  5. Фальшивомонетничество (ст. 186 УК РФ) и его отграничение от смежных составов.
  6. Расчетные, кредитные карты и иные платежные документы:
    уголовная ответственность за их фальсификацию и использование.
  7.   Незаконный экспорт предметов и информации, которые могут быть использованы при создании различных видов оружия и вооружения (ст. 189 УК РФ).
  1. Невозвращение на территорию РФ предметов, являющихся достоянием народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ).

29. Незаконный оборот драгоценных металлов и природных драгоценных камней (ст. 191 УК). Отграничение от ст. 159 УК РФ.

30. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК)

31.Уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ).

  1. Общая характеристика неправомерных действий, совершаемых в предвидении банкротства и при банкротстве (ст. 195 - 197 УК РФ).
  2. Отграничение преднамеренного банкротства от преступлений против собственности.
  3. Уклонение от уплаты налогов и сборов физическими и юридическими лицами; (ст. 198, 199 УК РФ).







13. Тематический план по заочной форме обучения

(нормативные сроки)

Курс…………………………………………….. 6

Семестр……………………………………….…11

Всего аудиторных часов ………………………16

Лекции, час ……………………………………..10

Семинарские занятия……………………………6

Зачет (семестр) ………………………………….5

Распределение часов по темам курса и видам занятий

Наименование темы

Количество часов

лекции

практ.

1.

Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

1

-

2.

Преступления должностных лиц государственных органов и органов местного самоуправления, связанных  с нарушением установленных Конституцией РФ и ФЗ гарантий осуществления экономической, в т.ч. предпринимательской, деятельности, нарушающие права и свободы ее участников.

1

-

3.

Преступления, нарушающие общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности

1

2

4.

Преступления против интересов кредиторов

1

1

5.

Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции

1

-

6.

Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг

1

1

7.

Преступления против установленного законом порядка обращения валютных ценностей

1

-

8.

Преступления против установленного законом порядка внешнеэкономической деятельности (таможенные преступления)

1

-

9.

Преступления против установленного порядка уплаты налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды

1

2

10.

Преступления против прав и интересов потребителей

1

-

Итого: 16 часов

10

6


14. Тематический план по заочной форме обучения

(сокращенные сроки) на базе СПО

Курс…………………………………………….. 3

Семестр……………………………………….…5-6

Всего аудиторных часов ………………………12

Лекции, час ……………………………………..12

Семинарские занятия……………………………0

Зачет (семестр) ………………………………….6

Распределение часов по темам курса и видам занятий

Наименование темы

Количество часов

лекции

практ.

1.

Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

1

-

2.

Преступления должностных лиц государственных органов и органов местного самоуправления, связанных  с нарушением установленных Конституцией РФ и ФЗ гарантий осуществления экономической, в т.ч. предпринимательской, деятельности, нарушающие права и свободы ее участников (ст. 169, 170 УК РФ).

2

-

3.

Преступления, нарушающие общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской  и иной экономической деятельности

2

-

4.

Преступления против интересов кредиторов

1

-

5.

Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции

1

-

6.

Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг

1

-

7.

Преступления против установленного законом порядка обращения валютных ценностей

1

-

8.

Преступления против установленного законом порядка внешне-экономической деятельности (таможенные преступления)

1

-

9.

Преступления против установленного порядка уплаты налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды

1

-

10.

Преступления против прав и интересов потребителей

1

-

Итого: 12 часов

12

-


Зачетное задание по спецкурсу «Преступления в сфере экономической деятельности» для студентов ОЗО

(сокращенные сроки обучения на базе СПО)


Вариант I. «А-Д»

При ответах на вопросы и решении задач необходимо изучить постановления Пленума Верховного суда РФ. Ответы должны быть развернутыми. Решение задач должно быть подробно мотивировано.


Вопросы

Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности

1. Определить объект данного состава.

2. Раскройте понятие «предпринимательская деятельность», «иная предпринимательская деятельность».

3. Сколько форм преступной деятельности предусматривает данная статья Уголовного кодекса РФ.

4. В чем заключается неправомерный отказ в государственной регистрации.

5. Раскройте определение «государственной регистрации».

6. Кто осуществляет государственную регистрацию.

7. Определите порядок государственной регистрации.

8. В чем заключается неправомерный отказ в регистрации.

9.  В чем выражается уклонения от регистрации.

10. В какой срок должностные лица должны выдать регистрационное свидетельство.

11. В чем заключается неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии).

12. Чем определяется порядок выдачи лицензии.

13. В чем заключается уклонение от выдачи лицензии.

14. В чем выражается ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица.

15. В чем выражается ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица. 

16. Определите конструкцию состава и момент окончания преступления.

17. Что содержит в себе квалифицированный состав данного преступления.

18. Какой ущерб (размер, доход или задолженность) согласно примечанию к ст. 169 УК РФ является крупным и особо крупным.

19. Почему, на Ваш взгляд, законодатель в примечании исключает следующие составы (174, 174.1, 178, 185, 185.1, 193, 194, 198, 199, 199.1), проанализируйте это.

20. В чем выражается объективная сторона данного состава.

21. Определите мотивы и цели.

22. Определите, какими законами и нормативными актами регулируются указанные в ст. 169 УК РФ правоотношения.  


Задачи

1. В налоговый орган г. Ижевска обратился гражданин  В. с целью регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя, предоставив при этом все необходимые документы. Однако А., являясь должностным лицом, выполняющим обязанности по регистрации, отказала в принятии документов и их дальнейшей регистрации. Объяснив это тем, что документы представлены не в полном объеме и потребовала предоставления документов, которые не требуются для регистрации. В дальнейшем выяснилось, что А. умышленно отказала в регистрации гр. В., поскольку являлась бывшей женой В. и с целью отомстить за прошлые обиды отказала в регистрации.

2. Шолохов обратился с просьбой к Морозовой сдать ему квартиру, на что Морозова ответила отказом, в виду не согласия с ценой. Через несколько дней Шолохов ультимативной форме потребовал согласиться на его предложение, угрожая в противном случае взорвать квартиру. Квалифицируйте действия Шолохова?

3. Иванов и Петров изготовили поддельные кредитные карты в различных банках в течение месяца они неоднократно совершали хищение с помощью этих карт из банкоматов на общую сумму свыше 1 млн. 700 тыс. рублей. Несколько кредитных карт они передали знакомому Васечкину, который при попытке также снять деньги с банкомата по поддельной карте был задержан работниками охранного предприятия.

Дайте квалификацию действиям всех участников.


Вариант II. «Е-К»

При ответах на вопросы и решении задач необходимо изучить постановления Пленума Верховного суда РФ. Ответы должны быть развернутыми. Решение задач должно быть подробно мотивировано.


Вопросы

Статья 171. Незаконное предпринимательство

1. Определите непосредственный объект данного преступления.

2. Раскройте понятие предпринимательской деятельности.

3. В каких формах осуществляется преступления, предусмотренные ст. 171 УК РФ.

4. В чем заключается осуществление предпринимательской деятельности без регистрации.

5. Раскройте понятие «государственная регистрация».

6. По каким статьям УК РФ наступает уголовная ответственность, если юридическое лицо или индивидуальный предприниматель занимается запрещенной законом экономической деятельностью (например: незаконное изготовление огнестрельного оружия или незаконное изготовление наркотических средств).

7. В чем заключается осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации.

8. Определите есть ли необходимость провести дополнительную квалификацию по другим составам УК РФ, в случае предоставления в орган осуществляющий регистрацию юридических лиц документов содержащих заведомо ложные сведения.

9. В чем заключается осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии).

10. Раскройте понятие лицензия.

11. Определите, в чем суть осуществления предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования.

12. Определите субъективную сторону данного состава.

13. Кто может быть субъектом данного преступления.

14. Раскройте квалифицированные виды данного состава.

15. Определите бланкетность по данному составу.

Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.

1. Определите, на какие общественные отношения посягает данное преступление.

2.  Какими способами характеризуется объективная сторона данного состава.

3. Раскройте понятия «налоговой декларации», «и иных документов, представление которых в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах обязательно».

4. С какого момента данное преступление является оконченным?

5. Раскройте в чем выражается крупный и особо крупный размер по данному составу.

6. В чем выражается субъективная сторона?

7. Кто может являться субъектом данного преступления.

8. Раскройте, в чем заключается примечание к данному составу.


Задачи

1.  В. заставил руководителя АО «Купол» М. продать ему по более низкой цене несколько комплектов оборудования для компьютеров. При этом он высказал в его адрес угрозу применить насилие. В прошлом В. был известен  как человек входящий в одну из преступных группировок, а до этого эпизода он вымогал у другого потерпевшего Н. деньги.

Квалифицируйте действия В.

2. Директор МУП "АТП-2" Сидоров А.В. в силу своих служебных полномочий являющийся лицом, исполняющим обязанности налогового агента. За период с июля по декабрь 2004 года МУП "АТП-2" был начислен и удержан налог на доходы физических лиц в сумме 2 921 890 руб., однако данный налог не был перечислен в бюджет. При этом в тот же период с расчетных счетов организации были перечислены денежные средства на цели, оплата которых должна быть произведена после оплаты организацией налогов, в сумме 29 231 556, 94 руб. из кассы организации были израсходованы также денежные средства на цели, аналогичные вышеперечисленным, оплата которых должна быть произведена после оплаты организацией налогов, в сумме 1 783 619, 37 руб. Таким образом, МУП "АТП-2" имело реальную возможность перечислить начисленный и удержанный налог на доходы физических лиц в консолидированный бюджет Вологодской области.

Квалифицируйте действия директора МУП «АТП-2» Сидорова А.В.

3. 12 августа 2004 года В. был задержан в аэропорту Белоруссии при прохождении таможенного контроля. При В. была обнаружена сумка с потайным дном, в которой содержалось 250 граммов смолы каннабиса, 20 граммов очищенного пчелиного яда, 0,2 литра метилового спирта и препараты, содержащие клофелин. В. не внес их в таможенную декларацию, не заявил об их наличии при устном опросе, произведенном работниками таможни, переместил указанную сумму в ручной клади через таможенную границу Российской Федерации, скрыв, таким образом, эти вещества от таможенного контроля.

Квалифицируйте содеянное.


Вариант III. «Л-П»

При ответах на вопросы и решении задач необходимо изучить постановления Пленума Верховного суда РФ. Ответы должны быть развернутыми. Решение задач должно быть подробно мотивировано.


Вопросы

Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.

  1. Определите объект данного состава.
  2. Что является предметом данного преступления.
  3. Какие статьи УК РФ не будут являться источниками предметов ст. 174 УК РФ.
  4. В чем заключается легализация (отмывание) доходов приобретенным преступным путем.
  5. Определите способы совершения данного преступления.
  6. В чем заключается заведомость в данном составе.
  7. Возможна ли неосторожная форма вины по данному составу и в чем заключается субъективная сторона.
  8. Кто может быть субъектом по данному составу.
  9. Что включают квалифицированные виды данного преступления.
  10. Что подразумевается под крупным размером по данному составу.
  11. Какими законами регулируется правоотношение по данной статье.

Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

  1. Что является объектом данного состава.
  2. Определите предмет данного преступления.
  3. Будет ли предметом данного преступления предметы изъятия или ограничения в свободном гражданском обороте
  4. Раскройте объективную сторону данного состава.
  5. Что понимается под «заранее не обещанным приобретенным или сбытом имущества».
  6. В чем заключаются квалифицированные виды данного преступления.
  7. В чем выражена субъективная сторона данного состава.
  8. Что может быть субъектом данного состава преступления.


Задачи

1. Индивидуальный предприниматель З., занимаясь предпринимательской деятельностью по строительству зданий и сооружений, осуществлял деятельность по строительству частных домой в районе СХВ г. Ижевска. За все свою деятельность З. построил 5 жилых домов, получив при этом доход в размере 10 млн. рублей. При проведении проверки деятельности З., была обнаружена поддельная лицензия на осуществление строительно-монтажных работ, выданная Министерством строительства.

Дайте квалификацию деяниям З.

2. К. осужден по ч.1 ст.179 УК РФ. Его преступные действия выражались, в том, что он потребовал от своего брата Н. передать ему по договору дарения автомобиль «ЛАДА», при этом, высказал угрозу если, что он этого не сделает, то он подожжет ее и она никому не достанется. В обвинительном приговоре суд указал, что К. совершил принуждение к совершению сделки.

Дайте уголовно-правовую характеристику действиям К.

3. ОАО «БАНТ» 18.01 2002 года подало налоговую декларацию в ИФНС по своему району в отношении налога ЕСН, срок уплаты по которому истекает 27.01.2002 года. По техническим причинам в налоговой декларации были внесены неверные данные по сумме исчисления налога (его уменьшения), вследствие перегрузки в компьютерной сети, программа по исчислению налога, подлежащего уплате, автоматически ввела неверные данные (суммы по другим налогам). ОАО «БАНТ» узнало о данном сбое спустя два дня, но срок подачи декларации истек.

Можно ли данную организацию привлечь за налоговое преступление?


Вариант IV. «Р-Ф»

При ответах на вопросы и решении задач необходимо изучить постановления Пленума Верховного суда РФ. Ответы должны быть развернутыми. Решение задач должно быть подробно мотивировано.


Вопросы

Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

1. Определите объект данного преступления.

2. Что понимается под принуждением к совершению сделки.

3. Раскройте понятие «сделки» в соответствии с ГК РФ.

4. В чем выражаются способы совершения преступления.

5. Определите момент окончания данного преступления.

6. Возможно ли неосторожная форма вины.

7. Кто может являться субъектом данного преступления.

8. Проведите ограничения ст. 179 УК РФ и ст. 163 УК РФ.

Статья 187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

1. Определите объект данного состава.

2. Раскройте, что понимается под кредитными и расчетными картами и иными платежными (расчетными) документами.

3.Что понимается под изготовлением, сбытом, использованием.

4. Определите момент окончания преступления.

5. Чем характеризуется субъективная сторона состава.

6. Кто может являться субъектом по ст. 187 УК РФ.

Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

1. Определите объект данного состава преступления.

2. Раскройте определения «деньги» и «ценная бумага».

3. В чем выражается изготовление денежных знаков.

4. Как квалифицировать содеянное в случае грубой подделки денег или ценных бумаг.

5. В чем заключается сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

6. Чем характеризуется субъективная сторона данного состава.

7. Кто может являться субъектом преступления.


Задачи

1. 30 января 2005г. в г. Ижевске по телевидению прошел рекламный ролик о том, что в России проходит программа поддержки малого предпринимательства, и все желающие предприниматели могут получить кредит в филиалах Сбербанка России на льготных условиях. В связи, с чем гр.З. обратился в данный банк. В выдаче кредита З. было отказано по причине того, что организация З. являлась не открытым, а закрытым акционерным обществом.

Дайте уголовно-правовую оценку.

2. Р. был осужден по п. "б" ч. 2 ст. 179 УК РФ. Его преступные действия выразились в том, что он потребовал от Ш., продавца арбузов фирмы "Рита-М", прекратить торговлю и покинуть избранное им место торговли. При этом он нанес ему удар кулаком в лицо. В обвинительном приговоре суд указал, что Р. совершил принуждение к отказу от совершения сделки.

Правильно ли квалифицированы действия Р.?

3.ООО «Метелица» с января 2003 года по февраль 2007 года уклонялось от уплаты налогов путем предоставления ложных сведений, содержащихся в налоговых декларациях. Исходя из норм налогового кодекса РФ, налогоплательщик самостоятельно исчисляет сумму налогов и сборов, производя необходимые вычеты (льготы), предоставляемы им в соответствии с упрощенной системой налогообложения. Используя это право руководитель ООО «Метелица» Сомов.И.А. и главный бухгалтер фирмы Золь А.С. по предварительному сговору внесли заведомо ложные заниженные суммы налогов по ЕСН и НДС, причем ООО «Метелица» по материалам проверки уклонялось от , установленной НК РФ обязанности в 2003г., в 2004г. и в 2006г. В период  2005 года все налоги и сборы по данным налогового органа уплачены.

Правомерно ли привлечение к уголовной ответственности Сомова И.А. и Золь А.С.?


Вариант V. «Х-Я»

При ответах на вопросы и решении задач необходимо изучить постановления Пленума Верховного суда РФ. Ответы должны быть развернутыми. Решение задач должно быть подробно мотивировано.


Вопросы

Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

1. Определите объект данного состава преступления.

2. Какие самостоятельные составы предусматривает данная статья.

3. Раскройте понятия коммерческой тайны, налоговой тайны, банковской тайны.

4. В чем заключается незаконное получение сведений.

5. Определите, что понимается под собиранием, разглашением, использованием сведений.

6. В чем выражается субъективная сторона.

7. Кто может являться субъектом данного состава.

8. Какими законами и нормативными документами регулируются данные правоотношения.

9. Раскройте квалифицированные виды данного преступления.

10. Что включает в себя тяжкие последствия в ч. 4 ст. 183 УК РФ.

Статья 196. Преднамеренное банкротство.

1. На какие общественные отношения посягает данное преступление.

2. Что понимается под неплатежеспособностью.

3. В чем заключаются действия объективной стороны:

а) «создание неплатежеспособности»;

б) «увеличение неплатежеспособности».

4. Определите момент окончания данного состава.

5. В чем выражается субъективная сторона.

6. Каковы мотивы совершения преступления.

7. Кто может являться субъектом.


Задачи

1. В орган по выдаче лицензий обратился гр. Б, с требованием о выдаче лицензии на право заниматься реализацией алкогольной продукции, предоставив при этом все необходимые документы. Но Ф. отказала в выдаче, ни чем, не объясняя свой отказ, при этом добавила, что приходить в дальнейшем не стоит, так как Ф. все рано ее не выдаст.

Квалифицируйте действия. 

2. Бубликов после покупки автомобиля «Toyota» не мог найти автостоянку рядом с местом жительства, т.к. на них не было свободных мест. Тогда он предложил Доронину продать по рыночной стоимости его пустующий капитальный гараж, находящийся всего в 100 метрах от дома Бубликова. На возражения Доронина, что он давно сам собирается купить автомобиль, Бубликов ответил, что «если в этот гараж заедет другая машина, на следующий день от нее останутся головешки».

Возможно ли привлечение Бубликова к уголовной ответственности по ст.179 УК РФ?

3. Заявитель являлся предпринимателем в сфере торговли зерном и был зарегистрирован в качестве предпринимателя без образования юридического лица. 15 мая 1998 г. заявитель представил в налоговые органы официальную декларацию о своих доходах за 1997 год, в которой он указал совокупный доход в сумме 6 490 869 рублей 92 копейки. После проведения вычетов подлежащая налогообложению сумма составила 941 073 рубля 53 копейки, из которых заявитель должен был уплатить 323 015 рублей 73 копейки в качестве подоходного налога. 15 июля 1998 г. являлось сроком уплаты подоходного налога за 1997 год. Однако заявитель не имел на своем счету достаточно средств и не уплатил сумму полностью. Неуплаченная сумма составила 319 412 рублей 23 копейки. Управление по налоговым преступлениям предъявило заявителю обвинение в уклонении от уплаты налогов на основании ст. 198 УК РФ.

Как квалифицировать содеянное.


Список рекомендуемых источников:


  1. Конституция РФ (12 декабря 1993 г.) (с поправками от 30 декабря 2008 г. N 7-ФКЗ, N 6-ФКЗ).
  2. Уголовный кодекс РФ от 24 мая 1996 г. №63-ФЗ (в ред. от 01.03.2012 N 18-ФЗ).
  3. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 г. N 51 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате".
  4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 г. N 14 "О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака".
  5. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 г. N 64 "О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления".
  6. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" (ред. от 23.12.2010).
  7. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. N 2 "О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг" (текст в редакции Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17.04.2001 N 1).
  8. Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г. N 11 "О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества".
  9. Указанные в списке основной литературы учебники и учебные пособия.
  10. Отраслевые нормативные правовые акты (см.СПС Гарант, СПС Консультант).


Основное оборудование по дисциплине

Перечень основного оборудования в соответствии с ГОС

По дисциплине Преступления в сфере экономической деятельности

Специальность: юриспруденция

Формы обучения:  очная, заочная


п/п

Наименование оборудования

Кол-во

Примечание

(сведения о наличии, необходимости обновления, приобретения)

1.

Оборудование не используется

------

---------